बँकिंग
एसबी
- 10 वर्ष से अधिक आयु के व्यक्ति अपने नाम से एसबी खाता खोल सकते हैं ।
- केवल एक व्यक्ति केवल एक एकल खाता खोल सकते हैं
- दो वयस्क (संयुक्त ए या संयुक्त बी) संयुक्त खाता खुलवा कर सकते हैं _ संयुक्त खाता धारक की मृत्यु के मामले में, मौजूदा धारक एकमात्र धारक होगा, यदि जीवित धारक पहले से ही है एक खाता होने पर संयुक्त खाता बंद करना पड़ेगा
- सिंगल अकाउंट से ज्वाइंट अकाउंट मे या इसके विपरीत बदलने की अनुमति नहीं है
- खाता खोलते समय नामांकन अनिवार्य है
- जमा और निकासी:- सभी जमा / निकासी केवल पूरे रुपये में होगा
- न्यूनतम जमा राशि:- 500 रुपये (बाद में संचय 10 से कम नहीं होगा)
- न्यूनतम निकासी राशि: – 5000 रुपये
- अधिकतम जमा:- कोई ऊपरी सीमा नहीं है
- वित्तीय वर्ष के अंत में खाता शेष यदि 500/- रुपये नहीं है, तो खाता रखरखाव शुल्क के रूप में 100/- रुपये की कटौती की जाएगी और अकाउंट बैलेंस जीरो हो जाने पर अकाउंट अपने आप बंद हो जाएगा।
- ब्याज प्रति माह 10 तारीख पर और महीने के अंत में न्यूनतम शेष राशि गणना की जाएगी और पूरे रुपये में होगी हालांकि माह के आखिरी में शेष रु. 500 अगर बचा है तो कोई ब्याज देय नहीं होगा।
- आयकर अधिनियम 80 टीटीए के तहत सभी बचत बैंक खातों में रु. 10000/- तक ब्याज कर योग्य आय से मुक्त है
- लगातार तीन वित्तीय वर्षों में यदि खाते में कोई जमा/निकासी नहीं है, तो खाते को निष्क्रिय/निष्क्रिय माना जाएगा।
RD
- 10 वर्ष से अधिक आयु का व्यक्ति अपने नाम पर खाता खोल सकते हैं
- संयुक्त खाता (3 वयस्क तक) (संयुक्त ए या संयुक्त बी) खुलता है आता हे
- किसी भी डाकघर में खातों की कोई भी संख्या खोला जा सकता है।
- मासिक जमा राशि का न्यूनतम राशि रु.100 और कम से कम 10 रुपये के गुणकों में होना चाहिए।
- यदि खाता किसी कैलेंडर माह की 15 तारीख तक खोला जाता है, तो राशि अगले महीने की 15 तारीख तक जमा कर दी जाएगी। यदि खाता किसी कैलेंडर माह की 16 तारीख के बाद और अंतिम कार्य दिवस के बीच खोला जाता है, तो क्रेडिट बाद वाले महीने के अंतिम कार्य दिवस तक जमा किया जाएगा।
- प्रत्येक बकाया माह के लिए यदि जमा निर्धारित माह में जमा नहीं किया जाता है 1 रुपये प्रति 100 रुपये का डिफ़ॉल्ट शुल्क लिया जाएगा । जमाकर्ता को डिफ़ॉल्ट शुल्क के साथ पहले सावधि मासिक जमा का भुगतान चालू माह की जमा राशि के बाद किया जाना है जमा करना होगा। 4 नियमित चूक के बाद खाता बंद कर दिया जाता है और 4 चूक के बाद दो महीने के भीतर पुनर्जीवित किया जा सकता है,
- आरडी खाते में 5 साल तक की अग्रिम जमा राशि जमा की जा सकती है कम से कम 6 किश्तें 100 रुपये के अग्रिम जमा (चालू माह सहित) पर छह महीने के लिए 10 रुपये और 12 महीने के लिए 40 रुपये छूट मिलेगी।
- जमाकर्ता 12 किश्तों को जमा करने और 1 वर्ष की खाता परिपक्वता के बाद, खाते में राशि का 50% तक ऋण सुविधा का लाभ उठा सकता है। ऋण को एकमुश्त या समान मासिक किश्तों में चुकाया जा सकता है। आरडी खाते पर लागू ब्याज दर + 2% लागू होगी। यदि ऋण परिपक्वता तक नहीं चुकाया जाता है, तो ऋण और ब्याज आरडी खाते के परिपक्वता मूल्य से काट लिया जाएगा।
- आरडी खाता खोलने की तारीख से 3 साल बाद समय से पहले बंद किया जा सकता है। अगर खाता मैच्योरिटी से एक दिन पहले भी बंद हो जाता है तो डाकघर बचत खाते की ब्याज दर लागू होगी।
- परिपक्वता अवधि इस खाता खोलने की तिथि से 5 वर्ष (60 मासिक जमा) इसे अगले पांच साल तक बढ़ाया जा सकता है । विस्तार के दौरान लागू ब्याज दर वह दर होगी जिस पर मूल रूप से खाता खोला गया था। RD अकाउंट को मैच्योरिटी की तारीख से 5 साल तक बिना डिपॉजिट के भी जारी रखा जा सकता है.
- खाताधारक के अनुमोदन के बाद नामित/कानूनी उत्तराधिकारी संबंधित डाकघर में आवेदन जमा कर परिपक्वता तक आरडी खाते को जारी रख सकता है।
टीडी
- 10 साल से ऊपर का व्यक्ति अपने नाम से खाता खुलवा सकता है।
- एक डाकघर में कितने भी खाते खोले जा सकते हैं
- संयुक्त खाता (3 वयस्क तक) (संयुक्त ए या संयुक्त बी) खाता खुलवा सकता है।
- न्यूनतम रु.1000 और उसके बाद रु. 100 के गुणकों में खोला जा सकता है। निवेश की कोई अधिकतम सीमा नहीं है।
- ब्याज वार्षिक रूप से देय होगा, परिपक्वता अवधि तक अर्जित संचित ब्याज पर परिपक्वता के बाद कोई ब्याज देय नहीं होगा।
- 5 साल के टीडी खाते में निवेश आयकर अधिनियम, 1961 के अनुच्छेद 80 सी के तहत छूट के लिए पात्र है।
- परिपक्वता अवधि 1 वर्ष, 2 वर्ष, 3 वर्ष और 5 वर्ष (टीडी प्रकार के आधार पर ) होगी।
- खाते की परिपक्वता के बाद, टीडी के प्रकार को उसी अवधि के लिए आगे बढ़ाया जा सकता है। परिपक्वता तिथि पर लागू ब्याज दर संबंधित विस्तारित टीडी खाते के लिए लागू होगी
- टीडी खुलने के 6 महीने पूरे होने तक खाता बंद नहीं किया जा सकता है ।
- अगर खाता 1 साल पूरे होने से पहले और 6 महीने बाद बंद किया जाता है, तो डाकघर बचत खाते की ब्याज दर लागू होगी। यदि 2/3/5 वर्ष का खाता 1 वर्ष के बाद बंद कर दिया जाता है तो टीडी (अर्थात 1/2/3 वर्ष) पूरे किए गए वर्षों की संख्या के लिए 2% कम ब्याज का भुगतान किया जाएगा।
एमआईएस
- संयुक्त खाता (3 वयस्क तक) (संयुक्त ए या संयुक्त बी) खाता खोला सकता है।
- खाते में न्यूनतम 1000 रुपये और उसके बाद रु 100 के गुणकों में खोला जा सकता है।
- अधिकतम रु. 4.5 लाख और संयुक्त खाते में 9 लाख रुपये जमा किए जा सकते हैं। सभी एमआईएस खातों में जमा/शेयर अलग से रु. 4.50 लाख से अधिक नहीं होगी।
- अवयस्क की ओर से खोले गए खातों की सीमा माता-पिता की सीमा से भिन्न होगी।
- खाता खोलने से लेकर परिपक्वता तक माह पूरा होने पर ब्याज देय होगा मासिक ब्याज नहीं लेने पर अतिरिक्त ब्याज नहीं लिया जा सकता है।
- यदि जमाकर्ता कोई अतिरिक्त राशि (रुपये 4.5 से अधिक) जमा करता है तो अतिरिक्त राशि वापस कर दी जाएगी और डाकघर बचत खाता ब्याज खाता खोलने की तिथि से वापसी तक लागू रहेगा। जमाकर्ता द्वारा प्राप्त ब्याज कर योग्य है।
- जमा की तिथि से एक वर्ष की समाप्ति से पहले कोई निकासी नहीं की जाएगी। खाता खोलने की तारीख से 1 वर्ष के बाद और 3 वर्ष से पहले खाता बंद होने की स्थिति में, मूल राशि का 2% काट लिया जाएगा और शेष राशि का भुगतान करना होगा।
- अगर खाता खोलने की तारीख से 3 साल बाद और 5 साल से पहले खाता बंद कर दिया जाता है, तो मूल राशि का 1% काट लिया जाएगा और शेष राशि का भुगतान किया जाएगा।
- खाता खोलने की तारीख से 5 साल की अवधि के बाद खाता बंद किया जा सकता है।
एससीएसएस
- 60 वर्ष से अधिक आयु के व्यक्ति , 55 वर्ष से अधिक और 60 वर्ष से कम आयु के सेवानिवृत्त सिविल सेवक खाता खुलना कर सकते हैं लेकिन रिटायरमेंट बेनिफिट मिलने के 1 महीने के अंदर निवेश कर देना चाहिए
- 55 वर्ष से अधिक और 60 वर्ष से कम आयु के सेवानिवृत्त रक्षा कर्मियों को, लेकिन सेवानिवृत्ति लाभ प्राप्त करने के 1 महीने के भीतर निवेश करना चाहिए
- खाता व्यक्तिगत रूप से या जीवनसाथी के साथ संयुक्त रूप से खोला जा सकता है। संयुक्त खाते में जमा की गई पूरी राशि पहले खाताधारक को ही देय होगी।
- एससीएसएस खाते में अलग से न्यूनतम जमा राशि रु. 1000 और 1000 के गुणक से लेकर अधिकतम रु. 15 लाख तक रखा जा सकता है
- एससीएसएस खाते में सीमा से अधिक जमा होने की स्थिति में जमाकर्ता को अतिरिक्त राशि डाकघर बचत खाता ब्याज दर पर तुरंत वापस कर दी जाएगी।
- SCSS योजना के तहत किए गए निवेश आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C के लाभ के लिए पात्र हैं।
- एक वित्तीय वर्ष में SCSS खातों में कुल ब्याज 50000 रुपये से अधिक होने पर TDS काटा जाएगा। यदि 15G/15H जमा किया जाता है, तो अर्जित ब्याज निर्धारित सीमा से अधिक नहीं होने पर कोई TDS नहीं काटा जाएगा।
- खाता खोलने की तारीख के बाद कभी भी समय से पहले खाता बंद किया जा सकता है।
- यदि खाता 1 वर्ष से पहले बंद कर दिया जाता है तो कोई ब्याज नहीं दिया जाएगा और यदि ब्याज का भुगतान किया जाता है तो इसे मूल राशि से काट लिया जाएगा।
- अगर खाता 1 साल बाद लेकिन 2 साल से पहले बंद होता है तो मूलधन से 1.5% की कटौती की जाएगी।
- अगर खाता 2 साल बाद लेकिन 5 साल से पहले बंद किया जाता है तो मूल राशि से 1% राशि काट ली जाएगी।
- खाता खोलने की तारीख से 5 साल बाद खाता बंद किया जा सकता है
- खाते की परिपक्वता की तारीख से 3 साल के लिए खाते का विस्तार कर सकते हैं। विस्तारित खाता एक वर्ष के बाद बिना किसी कटौती के बंद किया जा सकता है । मैच्योरिटी के बाद एक साल के अंदर अकाउंट को बढ़ाया जा सकता है । विस्तारित खाते पर परिपक्वता की तारीख पर लागू दर पर ब्याज मिलेगा
पीपीएफ
- एक वयस्क जो एक भारतीय नागरिक है , एक नाबालिग की ओर से अभिभावक खाता खुलवा सकता हैं _
- किसी भी डाकघर या किसी भी बैंक में एक ही खाता खोला जा सकता है।
- एक वित्तीय वर्ष में न्यूनतम राशि रु. 500 और अधिकतम राशि 150000 भर सकता है
- अधिकतम जमा सीमा रु. 1.5 लाख जिसमें उसके अपने खाते में जमा की गई राशि और एक नाबालिग की ओर से उसके द्वारा खोले गए खाते में शामिल होगी।
- वित्तीय वर्ष के दौरान कितनी भी किश्तों में राशि 50 रुपये के गुणकों में जमा की जा सकती है और अधिकतम रु. 1.5 लाख होगा
- जमाकर्ता आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कटौती के पात्र हैं।
- किसी भी वित्तीय वर्ष में रु. 500/- जमा नहीं कराने पर पीपीएफ खाता बंद माना जाएगा ।
- खाते की परिपक्वता से पहले जमाकर्ता के खाते में प्रत्येक वर्ष की चूक के लिए न्यूनतम सदस्यता (अर्थात 500 रुपये) + 50 रुपये जमा करके खाता खोला जा सकता है।
- तिमाही आधार पर ब्याज दर कैलेंडर माह के पांचवें दिन और महीने के अंतिम दिन के बीच खाते में न्यूनतम शेष राशि पर भुगतान किया जाएगा। हालांकि खाते को वित्तीय वर्ष के अंत में जमा किया जाएगा। प्राप्त ब्याज आयकर अधिनियम के तहत कर से मुक्त है।
- जब तक पहला ऋण चुकाया नहीं जाता तब तक दूसरा ऋण नहीं दिया जाएगा। ऋण की ब्याज दर 1% प्रति वर्ष होगी यदि ऋण 36 महीनों के भीतर चुकाया जाता है।
- यदि ऋण 36 महीने के बाद चुकाया जाता है, तो ऋण की ब्याज दर ऋण के संवितरण की तारीख से 6% प्रति वर्ष होगी।
- खाता खोलने के वित्तीय वर्ष को छोड़कर खाता 15 वर्षों के बाद परिपक्व होगा। .
- परिपक्वता के बाद जमाकर्ता परिपक्वता भुगतान ले सकता है या खाते को अगले 5 साल के लिए बढ़ाया जा सकता है। (समाप्ति के एक वर्ष के भीतर) एक बंद खाते को बढ़ाया नहीं जा सकता
- जमाराशियों के साथ विस्तारित खाते से 5 वर्ष के ब्लॉक में परिपक्वता पर जमा शेष राशि का 60% निकाला जा सकता है।
- खाताधारक, पति या पत्नी, आश्रित बच्चों, खाताधारक या आश्रित बच्चों की उच्च शिक्षा की जीवन-धमकाने वाली बीमारी के मामले में, खाताधारक की आवासीय स्थिति में परिवर्तन (अर्थात एनआरआई बन जाता है) 5 साल के बाद समय से पहले खाता बंद करने की अनुमति होगी।
- समय से पहले बंद होने की स्थिति में, खाता खोलने की तारीख से 1% ब्याज की कटौती की जाएगी।
- खाताधारक की मृत्यु के मामले में, खाता बंद कर दिया जाएगा और नामांकित व्यक्ति या कानूनी उत्तराधिकारियों को खाता जारी रखने की अनुमति नहीं दी जाएगी।
एनएससी
- एकल वयस्क , संयुक्त खाता (3 वयस्क तक) , एक अज्ञानी व्यक्ति की ओर से दस वर्ष से अधिक आयु का नाबालिग या मानसिक रूप से विकलांग व्यक्ति की ओर से अभिभावक खाता क्या खोल सकते हैं:
- न्यूनतम रु. 1000 या रु।100 . के गुणकों में कोई भी राशि रखी जा सकती है _ कोई ऊपरी सीमा नहीं है।
- इस योजना के तहत कितने भी खाते खोले जा सकते हैं।
- जमा की गई राशि आयकर अधिनियम की धारा 80C के तहत कटौती के लिए पात्र है।
- खाता जमा करने की तिथि से 5 वर्ष पूरे होने के बाद परिपक्व होगा।
केवीपी
- न्यूनतम रु. 1000 या रु। 100 . के गुणकों में कोई भी राशि -_ कोई ऊपरी सीमा नहीं है।
- इस योजना के तहत कितने भी खाते खोले जा सकते है
- सुकन्या समृद्धी खाता
- 10 साल से कम उम्र की बच्ची के नाम पर खाता खोल जाता है
- पोस्ट ऑफिस या बैंक में बालिका के नाम पर केवल एक ही खाता खोला जा सकता है। यह खाता प्रति परिवार अधिकतम दो लड़कियों के लिए खोला जा सकता है। अगर जुड़वा बच्चे पैदा होते हैं तो दो से ज्यादा खाते खुलवा सकते हैं।
- न्यूनतम प्रारंभिक जमा रु. खाते में 250/- खोला जा सकता है।
- एक वित्तीय वर्ष में न्यूनतम जमा राशि रु. 250/- और अधिकतम जमा रु. 1.50 लाख (50/- के गुणकों में) वित्तीय वर्ष के दौरान कई किश्तों में या एकमुश्त जमा किया जा सकता है।
- यदि किसी वित्तीय वर्ष में खाते में न्यूनतम जमा राशि रु. 250/- जमा नहीं करने पर खाते को डिफॉल्ट लिया जाएगा।
- जमाराशियां आयकर अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कटौती के लिए पात्र हैं।
- ब्याज तिमाही आधार पर अर्जित किया जाएगा।
- कैलेंडर माह के पांचवें दिन और महीने के अंत के बीच खाते में न्यूनतम शेष राशि पर ब्याज की गणना की जाएगी।
- ब्याज प्रत्येक वित्तीय वर्ष के अंत में खाते में जमा किया जाएगा । अर्जित ब्याज आयकर अधिनियम के तहत कर से मुक्त है।
- लड़की 18 साल उम्र के खाते का प्रबंधन अभिभावक द्वारा तब तक किया जाएगा जब तक 18 साल की उम्र पूरी करने या 10वीं पास करने पर खाते से पैसे निकाले जा सकते हैं।
- पिछले वित्तीय वर्ष के अंत में उपलब्ध शेष राशि का 50% तक आहरण किया जा सकता है।
- मृत्यु होने पर , खाताधारक की जानलेवा बीमारी के मामले में , अभिभावक की मृत्यु जिसके द्वारा खाता संचालित किया गया था यदि खाता समय सीमा से पहले बंद करना आता है _
- खाता खोलने की तिथि से 21 वर्ष या लड़की के 18 वर्ष की आयु प्राप्त करने के बाद शादी के समय (शादी की तारीख से 1 महीने पहले या 3 महीने बाद) खाता बंद करना आता हे
एपीवाई
- इस योजना 9 मई 2015 को प्रक्षेपण करने में आया
- अटल पेंशन योजना _ असंगठित क्षेत्र के असंगठित कामगारों को पेंशन प्रदान करता है
- अटल पेंशन योजना में 18 से 40 वर्ष की आयु के व्यक्ति भाग ले सकते हैं । संबंधित व्यक्तियों का बैंक खाता होना चाहिए।
- कम से कम कम किश्त तो 42 रुपये मैक्स बहुत अधिक 210 रुपये है
- 60 वर्ष बाद प्रतिभागी को 1000 रुपये, 2000 रुपये, 3000 रुपये, 4000 रुपये, 5000 रुपये की पेंशन अंशदायी आधार पर प्रदान की जाएगी।
- केवल एक खाता निकाला जा सकता है।
- बैंक खाते से अपने आप कट जाएगी ।